Compra de bienes raíces internacionales utilizando una empresa offshore como buque financiero

La compra de bienes raíces internacionales conlleva importantes beneficios utilizando una empresa offshore como una forma de crear participaciones de inversión valiosas, proporcionando protección de activos, privacidad y, lo que es más importante, mitigar los impuestos.

Entonces, ¿qué es una empresa offshore y por qué es beneficioso comprar participaciones utilizando este método?

En términos sencillos, es una empresa que se ha incorporado en un país que no es su lugar de residencia o donde tiene la ciudadanía y puede utilizarse de varias formas, como se explica a continuación.

Los países que buscan atraer empresas globales a menudo implementarán regímenes fiscales competitivos que también garantizan niveles de privacidad y las empresas extraterritoriales inevitablemente desempeñan un papel importante a la hora de proporcionar un medio de inversión internacional mientras realizan negocios internacionales.

Beneficios

Las empresas extraterritoriales se utilizan con frecuencia para mantener acciones en otras empresas, acciones, bonos, materias primas, opciones comerciales y otros tipos de inversiones, incluidas las inmobiliarias internacionales.

Las personas con un alto patrimonio neto utilizan sociedades extraterritoriales como una forma de proteger su identidad controlando sus activos mientras que técnicamente no los poseen en papel, ya que muchas jurisdicciones no requieren que los directores, accionistas o beneficiarios se presenten.

El beneficio de comprar una propiedad específicamente a través de una empresa offshore es la facilitación en materia de sucesiones para sus beneficiarios. Cuando la propiedad internacional es propiedad de una empresa extraterritorial, los activos pueden protegerse del impuesto sobre sucesiones (IHT) en los países de origen mediante una simple transferencia de todos los activos internacionales (acciones) tras la muerte del accionista actual.

Esto funciona de la misma manera cuando se vende una propiedad internacional a través de una corporación offshore, por lo que, en el momento de la venta, las acciones simplemente se venden al nuevo propietario, evitando así muchos de los impuestos (como las ganancias de capital y el impuesto de timbre) que vienen con la venta de la propiedad. .

Habiendo dicho eso, CGT (dentro del Reino Unido, y sujeto a ciertas exenciones) donde la venta es de más de £ 500,000 (desde el 1 de abril de 2016) es pagadera, independientemente del país de incorporación de la empresa o el estado fiscal de los accionistas, por eso es fundamental contar con un gran contador así como buscar el mejor asesoramiento a la hora de emprender este tipo de inversiones.

Es clave tener en cuenta que las inversiones pueden estar sujetas a impuestos en las jurisdicciones donde se encuentran, si el país no ofrece bonos libres de impuestos que permitan que los intereses, por ejemplo, los pagos de alquiler se acumulen durante varios años. Un beneficio importante proviene de que ciertos países no cobran CGT por las inversiones, por lo que es clave buscar asesoramiento antes de tomar una decisión para evitar este tipo de impuesto.

¿Posibles desventajas?

Si bien hay muchas ventajas de comprar una propiedad a través de una empresa offshore, existen algunas desventajas, incluidas las tarifas anuales y transaccionales variadas; por supuesto, esto depende de la jurisdicción de la Compañía, el nivel de servicio requerido y si (como con las estructuras más sofisticadas) hay un fideicomiso offshore detrás de la compañía, hay una capa adicional de costo. Habiendo dicho eso, incluso con los costos / tarifas adjuntos, estos a menudo son superados por el valor de la propiedad y el nivel de impuestos a pagar si una compañía offshore no se utilizó como buque de compra o venta.

Otro peligro potencial es la pérdida de control. Como se mencionó anteriormente, si bien esto tiene la protección de agregar privacidad donde se desee, existe el requisito de confiar en que los administradores de la empresa serán honestos en sus tratos, ya que no están directamente bajo su control. Si bien esto es una preocupación, la mayoría de las empresas de servicios corporativos ofrecen estos servicios profesionales, por lo que debe estar tranquilo siempre que haya realizado su debida diligencia antes de la contratación.

En conclusión, aunque comprar una propiedad a través de una empresa offshore tiene muchos beneficios, es mejor buscar asesoramiento, ya que todo dependerá de las leyes fiscales del país donde se encuentran tanto la corporación offshore como la propiedad.